Yıl sonu cari mutabakatı, 31 Aralık itibarıyla müşteri ve tedarikçi bakiyelerinin karşı taraflarla teyit edilmesidir. Başarılı bir yıl sonu için Aralık başında iletişim listesini güncelleyin, büyük ve riskli carilerle önceden ara mutabakat yapın, Ocak'ın ilk günlerinde bakiyeleri gönderin, yanıt vermeyenleri planlı takip edin ve mutabık olmayan hesaplarda ekstreleri karşılaştırarak farkları kapanıştan önce düzeltin.
Aralık: hazırlık
- Cari listesini ve iletişim kişilerini güncelleyin; geri dönen e-posta adreslerini düzeltin.
- Büyük tutarlı ve sık hareketli carilerle Kasım sonu itibarıyla ara mutabakat yapın.
- Bekleyen faturaları, iadeleri ve fiyat farklarını yıl bitmeden işleyin.
- Dövizli hesaplar için yıl sonu kur farkı ve değerleme kayıtlarını planlayın.
Ocak: gönderim ve takip
- Kayıtlar kapanınca 31.12 bakiyelerini alın ve mektupları gönderin.
- Birinci hafta sonunda yanıt vermeyenlere hatırlatma gönderin; ikinci hafta telefonla arayın.
- Mutabık olmayan hesaplarda karşı taraftan ekstre isteyin ve karşılaştırın.
- Bulunan farklar için düzeltme taleplerini iletin; sizi ilgilendiren düzeltmeleri kaydedin.
Kapanış: raporlama
- Mutabık oranı (adet ve tutar olarak)
- Açık kalan farklar, nedenleri ve sorumlular
- Yanıtsız kalan cariler ve alternatif teyit (ödeme, sonraki dönem hareketleri)
- Denetçi için yanıt kayıtları ve fark çözüm belgeleri
İşi hafifletmenin yolları
Mektupları e-Mutabakat ile toplu gönderip yanıtları tek ekrandan izlemek, fark çıkan hesaplarda ekstreleri otomatik karşılaştırmak ve sistemdeki firmalarla Ulusal Mutabakat Sistemi üzerinden mektupsuz mutabakat yapmak yıl sonu yükünü belirgin biçimde azaltır. Bütün süreci uzman bir ekibe devretmek de bir seçenektir.
Sık sorulan sorular
Yıl sonu mutabakatı ne zaman bitmeli?
Kapanış ve denetim takviminize göre değişir; pratikte Ocak sonuna kadar yanıtların büyük kısmının toplanması ve farkların çözülmüş olması hedeflenir.
Son güncelleme: 1 Kasım 2026 · mutabakat.com